Як ліцензований Trust and Corporate Service Provider (TCSP) і Designated Non-Financial Business or Profession (DNFBP), Polaris підпадає під жорсткий режим протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження. Це Повідомлення описує наші зобов'язання та те, що ми вимагаємо від клієнтів.
Polaris Corporate Services FZ-LLC є ліцензованим Trust and Corporate Service Provider (TCSP) та Designated Non-Financial Business or Profession ("DNFBP") для цілей режиму протидії відмиванню коштів Об'єднаних Арабських Еміратів. Як DNFBP Polaris перебуває під наглядом Міністерства економіки ОАЕ та зареєстрована на платформі звітності goAML Підрозділу фінансової розвідки. Це Повідомлення описує, як ми виконуємо наші зобов'язання щодо протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження, і що ми потребуємо від клієнтів для цього.
Правова база, в межах якої діє Polaris, охоплює:
Ми зобов'язані застосовувати Належну перевірку до кожного потенційного і чинного клієнта до встановлення відносин і до здійснення будь-якої суттєвої операції. CDD включає: (i) ідентифікацію та верифікацію клієнта; (ii) ідентифікацію та, за ризик-орієнтованим підходом, верифікацію кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів); (iii) розуміння характеру і мети запропонованих ділових відносин; (iv) розуміння, за ризик-орієнтованим підходом, джерела коштів і джерела статків, пов'язаних із відносинами.
Ми застосовуємо Посилену належну перевірку у сценаріях підвищеного ризику, зокрема, без обмежень: (i) політично значущі особи, члени їхніх родин і близькі пов'язані особи; (ii) клієнти або контрагенти, що проживають або пов'язані з юрисдикціями, визначеними FATF чи ОАЕ як високоризикові; (iii) складні чи незвично великі операції без видимої комерційної мети; (iv) структури з інструментами на пред'явника або номінальними акціонерами; (v) клієнти, щодо яких є негативні публікації чи відкриті твердження про фінансові злочини; (vi) будь-які інші випадки, коли за ризик-орієнтованою оцінкою виправдана додаткова перевірка.
Для проведення CDD або EDD ми зазвичай запитуємо таке:
Для фізичних осіб: завірена копія паспорта; завірена копія національного посвідчення особи (наприклад, Emirates ID); недавня комунальна квитанція, банківська виписка чи інше підтвердження місця проживання (видане протягом останніх трьох місяців); резюме або короткий професійний профіль; ідентифікаційний(і) номер(и) платника податків; недавня фотографія.
Для юридичних осіб: свідоцтво про реєстрацію; установчі документи (або еквівалент); сертифікат поточного складу керівництва (certificate of incumbency) або good-standing; схема власності та контролю до кінцевих бенефіціарних власників (UBO); CDD по UBO, директорам та уповноваженим підписантам; аудована фінансова звітність (за наявності); регуляторні ліцензії (за застосовності); рішення про уповноваження Polaris.
Для трастів та фондів: установчий документ трасту або статут фонду; документація, що підтверджує засновника, довірчих власників, членів ради, протектора та бенефіціарів; документи, потрібні для корпоративного довірчого власника (за наявності).
Документи мають бути подані як завірені копії або оригінали в порядку, розумно вимагаємому нами. Ми залишаємо за собою право в будь-який час запитувати додаткову чи доповнюючу інформацію, у тому числі з загальнодоступних джерел або від третіх осіб, що надають послуги з верифікації.
У відносинах, що передбачають суттєві суми, структури або операції, ми запитаємо інформацію та документальні докази щодо джерела коштів та джерела статків, зокрема (за наявності): дохід за трудовою діяльністю (останні розрахункові листки, трудовий договір), підприємницький дохід (аудовані звіти, рішення про дивіденди), дохід від продажу активу (договір купівлі-продажу, банківське підтвердження), інвестиційні доходи (брокерські виписки), спадщину (спадкові документи) чи інше законне джерело. Ми вправі відмовити в обслуговуванні, якщо джерело коштів чи статків не може бути задовільно підтверджене.
Політично значуща особа (PЗО) — фізична особа, яка обіймає або обіймала визначну публічну посаду. PЗО, члени їхніх родин і відомі близькі пов'язані особи підпадають під Посилену перевірку відповідно до Рішення Кабінету Міністрів № 10 від 2019 року. Прийняття PЗО на обслуговування вимагає згоди вищого керівництва Polaris і постійного посиленого моніторингу впродовж усього часу відносин.
Ми проводимо скринінг кожного потенційного клієнта, бенефіціарного власника, уповноваженого підписанта, контрагента та пов'язаної особи проти (без обмежень) Зведеного санкційного переліку ООН, Локального переліку цільових фінансових санкцій ОАЕ, переліку SDN OFAC, зведеного санкційного переліку Казначейства Її Величності (Велика Британія) та Зведеного переліку фінансових санкцій Європейського Союзу. Скринінг проводиться під час онбордингу та періодично надалі. Позитивне співпадіння спричиняє негайне замороження пов'язаних коштів та відносин відповідно до застосовного права ОАЕ і повідомлення Виконавчого офісу ОАЕ з контролю та нерозповсюдження.
Ми здійснюємо моніторинг клієнтських відносин упродовж усього їх строку, зокрема періодичне оновлення документації CDD за ризик-орієнтованою частотою (щорічно для клієнтів низького ризику, частіше — для відносин підвищеного ризику), перегляди за тригерними подіями після суттєвих змін (зміна бенефіціарного власника, громадянства, місця проживання, виду діяльності, значна операція), а також постійний моніторинг операцій.
Коли у Polaris є обґрунтовані підстави підозрювати, що будь-які кошти, операція або діяльність пов'язані з відмиванням коштів, фінансуванням тероризму, фінансуванням розповсюдження або предикатним злочином, ми зобов'язані за законом без затримки подати повідомлення про підозрілу операцію (STR) або повідомлення про підозрілу діяльність (SAR) до Підрозділу фінансової розвідки ОАЕ через платформу goAML. Ми не запитуватимемо згоду клієнта перед поданням і за законом можемо не мати права підтвердити факт подання такого повідомлення.
Федеральний декрет-закон № 20 від 2018 року забороняє Polaris та її співробітникам розкривати суб'єкту повідомлення про підозрілу операцію або будь-якій третій особі факт подання чи можливого подання такого повідомлення, або факт чинного чи можливого AML-розслідування. Це відомо як правило "заборони розголошення" (no-tipping-off).
Ми зберігаємо документацію CDD/EDD, записи операцій та підтверджувальні матеріали впродовж щонайменше п'яти (5) років з моменту завершення відповідних відносин або операції, відповідно до статті 16 Федерального декрет-закону № 20 від 2018 року, та довше — на термін, що його вимагає інше застосовне законодавство (включаючи семирічні вимоги бухгалтерського і корпоративного податкового зберігання).
Polaris зберігає за собою абсолютне право, на власний розсуд і без обов'язку обґрунтувати, (i) відмовити в укладенні будь-яких потенційних відносин; (ii) призупинити або припинити будь-які чинні відносини; чи (iii) відмовити у виконанні будь-якої конкретної вказівки, коли за нашим розумним судженням це наражає Polaris на суттєвий AML, санкційний, регуляторний чи репутаційний ризик.
Укладаючи відносини з Polaris, клієнт зобов'язується: (i) надавати точну, актуальну та повну інформацію та документи у відповідь на запити CDD, EDD і постійного моніторингу; (ii) негайно повідомляти Polaris про будь-які зміни раніше наданої інформації; (iii) утримуватися від володіння і передачі майна незаконного походження через будь-які структури, керовані чи адмініструвані Polaris; (iv) повністю співпрацювати з будь-якою законно вимагуваною перевіркою, аудитом або розслідуванням щодо Polaris з боку компетентного органу.
Персональні дані, зібрані для цілей AML, обробляються відповідно до нашої Політики конфіденційності та Закону ОАЕ про захист персональних даних (Федеральний декрет-закон № 45 від 2021 року). Правовою підставою є виконання передбаченого законом обов'язку. Записи CDD захищаються професійною таємницею, окрім випадків, коли розкриття вимагається законом або судовим рішенням.