Как лицензированный поставщик трастовых и корпоративных услуг (TCSP) и установленное нефинансовое предприятие или профессия (DNFBP), Polaris обязана соблюдать строгий режим противодействия отмыванию доходов, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Настоящее Уведомление разъясняет наши обязательства и то, что мы требуем от клиентов.
Polaris Corporate Services FZ-LLC является лицензированным поставщиком трастовых и корпоративных услуг (TCSP) и установленным нефинансовым предприятием или профессией («DNFBP») для целей режима противодействия отмыванию доходов ОАЭ. Как DNFBP, Polaris поднадзорна Министерству экономики ОАЭ и зарегистрирована на платформе отчётности goAML Подразделения финансовой разведки. Настоящее Уведомление разъясняет, как мы исполняем свои обязанности по противодействию отмыванию доходов, финансированию терроризма и финансированию распространения и что для этого требуется от клиентов.
Деятельность Polaris регулируется, в частности, следующими актами:
Мы обязаны проводить надлежащую проверку в отношении каждого потенциального и действующего клиента — до установления деловых отношений и до совершения любой существенной операции. Надлежащая проверка клиента (CDD) включает: (i) идентификацию клиента и подтверждение его личности; (ii) идентификацию бенефициарного владельца (владельцев), а также подтверждение его данных в той мере, в какой это требует риск-ориентированный подход; (iii) выяснение характера и цели предполагаемых деловых отношений; (iv) выяснение — в той мере, в какой это требует риск-ориентированный подход, — источника средств и источника благосостояния, связанных с этими отношениями.
Усиленную надлежащую проверку мы проводим в ситуациях повышенного риска, включая, помимо прочего: (i) политически значимых лиц, членов их семей и их близких связанных лиц; (ii) клиентов и контрагентов, которые проживают в юрисдикциях, отнесённых ФАТФ или ОАЭ к высокорисковым, либо связаны с такими юрисдикциями; (iii) сложные или необычно крупные операции, не имеющие очевидной экономической цели; (iv) структуры, в которых используются инструменты на предъявителя или номинальные акционеры; (v) клиентов, в отношении которых имеются неблагоприятные сведения в СМИ или публичные обвинения в финансовых преступлениях; (vi) любые иные случаи, когда риск-ориентированная оценка требует дополнительной проверки.
Для проведения надлежащей или усиленной проверки мы, как правило, запрашиваем следующее:
Для физических лиц: заверенная копия паспорта; заверенная копия национального удостоверения личности (например, Emirates ID); счёт за коммунальные услуги, банковская выписка или иной документ, подтверждающий адрес проживания (выданный в течение последних трёх месяцев); резюме или краткое описание профессиональной деятельности; идентификационный номер (номера) налогоплательщика; недавняя фотография.
Для юридических лиц: свидетельство о регистрации; учредительные документы (или их аналог); справка о действующих должностных лицах (certificate of incumbency) либо справка о надлежащем правовом статусе (certificate of good standing); схема владения и контроля вплоть до конечных бенефициарных владельцев (UBO); результаты надлежащей проверки в отношении UBO, директоров и уполномоченных подписантов; аудированная финансовая отчётность (при наличии); регуляторные лицензии (если применимо); решения, уполномочивающие на работу с Polaris.
Для трастов и фондов: учредительный документ траста или устав фонда; документы, подтверждающие данные учредителя, доверительных собственников, членов совета, протектора и бенефициаров; документы, необходимые в отношении корпоративного доверительного собственника, если таковой имеется.
Документы должны представляться в виде заверенных копий или оригиналов в порядке, который мы вправе разумно определить. Мы оставляем за собой право в любое время запросить дополнительную или уточняющую информацию, в том числе из общедоступных источников или у сторонних служб проверки.
Если деловые отношения связаны с существенными суммами, структурами или операциями, мы запрашиваем информацию и документальные подтверждения источника средств и источника благосостояния, в том числе (если это применимо): доход от трудовой деятельности (последние расчётные листки, трудовой договор), доход от предпринимательской деятельности (аудированная отчётность, решения о выплате дивидендов), доход от продажи актива (договор купли-продажи, подтверждение банка), инвестиционный доход (выписки брокера), наследство (наследственные документы) либо иной законный источник. Мы вправе отказать в обслуживании, если источник средств или источник благосостояния не удаётся подтвердить надлежащим образом.
Политически значимое лицо (ПЗЛ) — это физическое лицо, которое занимает или ранее занимало значимую публичную должность. ПЗЛ, члены их семей и известные близкие связанные с ними лица подлежат усиленной проверке в соответствии с Решением Кабинета министров № 10 от 2019 года. Для приёма ПЗЛ на обслуживание необходимо одобрение высшего руководства Polaris, а также постоянный усиленный мониторинг на протяжении всего срока деловых отношений.
Мы проверяем каждого потенциального клиента, бенефициарного владельца, уполномоченного подписанта, контрагента и связанное лицо, в том числе по Сводному санкционному перечню ООН, Локальному перечню целевых финансовых санкций ОАЭ, перечню особо обозначенных лиц (SDN) OFAC, Сводному санкционному перечню Казначейства Великобритании и Сводному перечню финансовых санкций Европейского союза. Такая проверка проводится при приёме на обслуживание и периодически в дальнейшем. При выявлении совпадения мы незамедлительно замораживаем соответствующие средства и обязательства в соответствии с применимым законодательством ОАЭ и уведомляем Исполнительное управление ОАЭ по контролю за санкциями и нераспространению.
Мы ведём мониторинг отношений с клиентом на протяжении всего их срока. Это включает периодическое обновление материалов надлежащей проверки с периодичностью, определяемой уровнем риска (ежегодно — для клиентов низкого риска и чаще — для отношений повышенного риска), внеочередной пересмотр при наступлении значимых событий (смена бенефициарного владельца, гражданства, места проживания или вида деятельности, совершение крупной операции), а также текущий мониторинг операций.
Если у Polaris имеются разумные основания подозревать, что какие-либо средства, операция или деятельность связаны с отмыванием доходов, финансированием терроризма, финансированием распространения или с предикатным преступлением, закон обязывает нас безотлагательно направить сообщение о подозрительной операции (STR) или сообщение о подозрительной деятельности (SAR) в Подразделение финансовой разведки ОАЭ через платформу goAML. Мы не запрашиваем согласие клиента перед направлением такого сообщения и по закону можем быть не вправе подтвердить сам факт его направления.
Федеральный закон-декрет № 20 от 2018 года запрещает Polaris и её сотрудникам раскрывать лицу, в отношении которого направлено сообщение о подозрительной операции, либо любому третьему лицу факт направления или возможного направления такого сообщения, а также факт проводимого или возможного расследования в сфере противодействия отмыванию доходов. Этот запрет известен как запрет на предупреждение о проверке («tipping-off»).
Материалы надлежащей и усиленной проверки, записи об операциях и подтверждающие документы мы храним не менее пяти (5) лет с момента прекращения соответствующих отношений или совершения операции — в соответствии со статьёй 16 Федерального закона-декрета № 20 от 2018 года, — а при наличии более длительных сроков, установленных иным применимым законодательством (в том числе семилетних сроков хранения бухгалтерских документов и документов по корпоративному налогу), — в течение этих более длительных сроков.
Polaris сохраняет за собой безусловное право — по своему единоличному усмотрению и без обязанности приводить обоснование — (i) отказать в установлении любых потенциальных отношений; (ii) приостановить или прекратить любые действующие отношения; либо (iii) отказать в исполнении конкретного указания, если, по нашей разумной оценке, это создало бы для Polaris существенный риск, связанный с противодействием отмыванию доходов, санкциями, регуляторными требованиями или репутацией.
Вступая в отношения с Polaris, клиент обязуется: (i) предоставлять точную, актуальную и полную информацию и документы в ответ на запросы в рамках надлежащей проверки, усиленной проверки и постоянного мониторинга; (ii) незамедлительно уведомлять Polaris о любых изменениях ранее предоставленных сведений; (iii) не владеть имуществом незаконного происхождения и не передавать такое имущество через какие-либо структуры, находящиеся под управлением или администрированием Polaris; (iv) в полном объёме содействовать любой проверке, аудиту или расследованию в отношении Polaris, которые на законных основаниях проводит компетентный орган.
Персональные данные, собранные в целях противодействия отмыванию доходов, обрабатываются в соответствии с нашей Политикой конфиденциальности и Законом ОАЭ о защите персональных данных (Федеральный закон-декрет № 45 от 2021 года). Правовым основанием обработки является исполнение установленной законом обязанности. Материалы надлежащей проверки охраняются профессиональной тайной, кроме случаев, когда их раскрытие требуется по закону или на основании судебного акта.