В качестве лицензированного TCSP (Trust and Corporate Service Provider) и DNFBP (Designated Non-Financial Business or Profession) Polaris подпадает под жёсткий режим противодействия отмыванию доходов, финансированию терроризма и финансированию распространения ОМУ. Настоящее Уведомление описывает наши обязательства и то, что мы требуем от клиентов.
Polaris Corporate Services FZ-LLC является лицензированным Trust and Corporate Service Provider (TCSP) и Designated Non-Financial Business or Profession («DNFBP») в целях режима противодействия отмыванию доходов ОАЭ. В качестве DNFBP Polaris находится под надзором Министерства экономики ОАЭ и зарегистрирована на платформе отчётности goAML Подразделения финансовой разведки. Настоящее Уведомление описывает, как мы исполняем свои обязательства в области противодействия отмыванию доходов, финансированию терроризма и финансированию распространения, и что нам требуется от клиентов для этого.
Правовая база, в рамках которой действует Polaris, включает:
Мы обязаны применять Надлежащую проверку клиента к каждому потенциальному и существующему клиенту до установления отношений и до совершения любой существенной операции. CDD включает: (i) идентификацию и верификацию клиента; (ii) идентификацию и, по риск-ориентированному подходу, верификацию конечного(ых) бенефициарного(ых) владельца(ев); (iii) понимание характера и цели предлагаемых деловых отношений; (iv) понимание, по риск-ориентированному подходу, источника средств и источника благосостояния, связанных с отношениями.
Мы применяем Усиленную надлежащую проверку в сценариях повышенного риска, включая, помимо прочего: (i) политически значимых лиц, членов их семей и близких связанных лиц; (ii) клиентов и контрагентов, проживающих или связанных с юрисдикциями, идентифицированными ФАТФ или ОАЭ как высокорискованные; (iii) сложные или необычно крупные операции без видимой коммерческой цели; (iv) структуры с инструментами на предъявителя или номинальными акционерами; (v) клиентов, в отношении которых имеются негативные публикации или открытые обвинения в финансовых преступлениях; и (vi) любые иные случаи, когда по риск-ориентированной оценке оправдана дополнительная проверка.
Для проведения CDD или EDD мы обычно запрашиваем следующее:
Для физических лиц: заверенная копия паспорта; заверенная копия национального удостоверения личности (например, Emirates ID); недавняя коммунальная квитанция, банковская выписка или иное подтверждение адреса проживания (выданное в течение последних трёх месяцев); резюме или краткий профессиональный профиль; идентификационный(е) номер(а) налогоплательщика; недавняя фотография.
Для юридических лиц: свидетельство о регистрации; учредительные документы (или эквивалент); сертификат текущего состава руководства (certificate of incumbency) либо good-standing; схема собственности и контроля до конечных бенефициарных владельцев (UBO); CDD по UBO, директорам и уполномоченным подписантам; аудированная финансовая отчётность (при наличии); регуляторные лицензии (при применимости); решения об уполномочии Polaris.
Для трастов и фондов: учредительный документ траста или устав фонда; документация, подтверждающая учредителя, доверительных собственников, членов совета, протектора и бенефициаров; документы, необходимые для любого корпоративного доверительного собственника.
Документы должны быть представлены в виде заверенных копий или оригиналов в порядке, разумно требуемом нами. Мы оставляем за собой право в любое время запрашивать дополнительную или дополняющую информацию, в том числе из общедоступных источников или сервисов сторонней верификации.
По отношениям, связанным с существенными суммами, структурами или операциями, мы запросим информацию и документальные подтверждения источника средств и источника благосостояния, в том числе (в применимых случаях): доход по трудовой деятельности (последние расчётные листки, трудовой договор), предпринимательский доход (аудированная отчётность, решения о выплате дивидендов), доход от продажи актива (договор купли-продажи, банковское подтверждение), инвестиционный доход (брокерские выписки), наследство (наследственные документы) или иной законный источник. Мы вправе отказать в обслуживании, если источник средств или благосостояния не может быть удовлетворительно подтверждён.
Политически значимое лицо (ПЗЛ) — физическое лицо, занимающее или ранее занимавшее значимую государственную должность. ПЗЛ, члены их семей и известные близкие связанные лица подпадают под Усиленную проверку в соответствии с Решением Кабинета министров № 10 от 2019 года. Принятие в обслуживание ПЗЛ требует одобрения высшего руководства Polaris и постоянного усиленного мониторинга в течение всего срока отношений.
Мы проводим скрининг каждого потенциального клиента, бенефициарного владельца, уполномоченного подписанта, контрагента и связанного лица (в том числе, без ограничения) по Сводному санкционному перечню ООН, Локальному перечню целевых финансовых санкций ОАЭ, перечню SDN OFAC, сводному санкционному перечню Казначейства Её Величества (Великобритания) и Сводному перечню финансовых санкций Европейского союза. Скрининг проводится при онбординге и периодически в дальнейшем. Положительное совпадение влечёт немедленное замораживание соответствующих средств и обязательств в соответствии с применимым правом ОАЭ и уведомление Исполнительного управления ОАЭ по контролю и нераспространению.
Мы осуществляем мониторинг клиентских отношений на протяжении всего их срока, включая периодическое обновление документации CDD по риск-ориентированной частоте (ежегодно для клиентов низкого риска, чаще — для отношений повышенного риска), пересмотры по триггерным событиям после существенных изменений (изменение бенефициарного владельца, гражданства, места проживания, вида деятельности, значительная операция) и текущий мониторинг операций.
Если у Polaris имеются разумные основания подозревать, что какие-либо средства, операция или деятельность связаны с отмыванием доходов, финансированием терроризма, финансированием распространения или предикатным преступлением, мы обязаны по закону без задержки подать сообщение о подозрительной операции (STR) или сообщение о подозрительной деятельности (SAR) в Подразделение финансовой разведки ОАЭ через платформу goAML. Мы не будем запрашивать согласие клиента до подачи и можем по закону не иметь права подтвердить факт подачи такого сообщения.
Федеральный закон-декрет № 20 от 2018 года запрещает Polaris и её сотрудникам раскрывать субъекту сообщения о подозрительной операции или любому третьему лицу факт подачи или возможной подачи такого сообщения, либо факт текущего или возможного AML-расследования. Это правило известно как запрет на «разглашение» (no-tipping-off).
Мы храним документацию CDD/EDD, записи об операциях и подтверждающие материалы в течение не менее пяти (5) лет с момента окончания соответствующих отношений или операции в соответствии со статьёй 16 Федерального закона-декрета № 20 от 2018 года, а также в течение более длительных сроков, требуемых иным применимым законодательством (включая семилетние требования бухгалтерского и корпоративного налогового хранения).
Polaris сохраняет за собой абсолютное право, по своему единоличному усмотрению и без обязанности обосновывать, (i) отказать в заключении любых потенциальных отношений; (ii) приостановить или прекратить любые существующие отношения; либо (iii) отказать в исполнении любого конкретного указания, если по нашему разумному суждению это подвергнет Polaris существенному AML, санкционному, регуляторному или репутационному риску.
Вступая в отношения с Polaris, клиент обязуется: (i) предоставлять точную, актуальную и полную информацию и документы по запросам CDD, EDD и постоянного мониторинга; (ii) незамедлительно уведомлять Polaris о любых изменениях ранее предоставленной информации; (iii) воздерживаться от владения и передачи имущества незаконного происхождения через любые структуры, управляемые или администрируемые Polaris; (iv) полностью сотрудничать с любой законно требуемой проверкой, аудитом или расследованием в отношении Polaris со стороны компетентного органа.
Персональные данные, собранные для целей AML, обрабатываются в соответствии с нашей Политикой конфиденциальности и Законом ОАЭ о защите персональных данных (Федеральный закон-декрет № 45 от 2021 года). Правовое основание — исполнение установленной законом обязанности. Записи CDD охраняются профессиональной тайной, за исключением случаев, когда раскрытие требуется по закону или судебному акту.