AML Uyumu

Kara Para Aklama ile Terörizmin ve Yayılmanın Finansmanıyla Mücadele Hakkında 2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun. BAE mevzuat portalı bunu 30 Eylül 2025'te çıkarılmış ve 14 Ekim 2025'ten itibaren yürürlükte olarak kaydeder; 41. maddesi 2018 tarihli ve (20) sayılı Federal Kararname-Kanun'u yürürlükten kaldırır. Uygulama Yönetmeliği, durum tespiti, bildirim, kayıt tutma ve uyum görevlisine ilişkin ayrıntılı kuralları içeren ve 14 Aralık 2025'ten itibaren yürürlükte olan 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı'dır. Birçok rehber sayfa hâlâ 2018 kanununa ve 2019 yönetmeliğine atıf yapar; dolayısıyla AML el kitabınız artık 2025 düzenlemelerine göre yeniden referanslanmalı ve içerikleriyle karşılaştırılmalıdır. Bu uyumlaştırmayı müvekkiller için sabit kapsamlı bir çalışma olarak yürütürüz.

Kaynaklar: BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklama ile Terörizmin ve Yayılmanın Finansmanıyla Mücadele Hakkında 2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun (İngilizce metin); BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklama ile Terörizmin ve Yayılmanın Finansmanıyla Mücadele Hakkında Federal Kararname-Kanun'un Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (erişim: 24 Ekim 2026)

2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı'nın 3. maddesinde sayılan bir faaliyeti yürütüyorsa evet. Ekonomi Bakanlığı'nın goAML rehberi ticari kategorileri açıkça sıralar: emlak komisyoncuları ve acenteleri, denetim veya muhasebe firmaları, kıymetli maden veya taş tüccarları ve üçüncü taraflara şirket kuruluşu veya iş yönetimi hizmeti sunan firmalar olan kurumsal hizmet sağlayıcıları. 3. madde ayrıca müşteri işlemlerini yürüten avukatları, noterleri ve diğer bağımsız hukuk profesyonellerini sayar. Kurumsal hizmet sağlayıcıları için yönetmelik nettir: tüzel kişilerin kuruluşunda acente olarak hareket etmek, yönetici veya sekreter temin etmek, kayıtlı ofis ya da iş adresi sağlamak ve nominee pay sahibi düzenlemek bu kapsamdadır. Bunlardan herhangi biri işletmenizi tanımlıyorsa AML çerçevesinin tamamı uygulanır. Önce sınıflandırmayı teyit ederiz.

Kaynaklar: BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklamayla Mücadele Kararname-Kanunu'nun Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin); BAE Ekonomi ve Turizm Bakanlığı — BAE'de goAML Şüpheli İşlem Bildirim Sistemi (erişim: 24 Ekim 2026)

DNFBP ise evet. DNFBP'leri denetleyen Ekonomi Bakanlığı, tüm DNFBP'lerin Finansal İstihbarat Birimi'nin bildirim sistemi olan goAML portalına kaydolmakla yükümlü olduğunu belirtir ve kaydolmamanın Bakanlıkça uygulanan ağır cezalara yol açabileceği konusunda uyarır. Kayıt için şirketten bir yetki yazısı, yetkili kişinin pasaport, vize ve Emirates ID örneği, ticari lisans örneği ve Google Authenticator uygulaması gerekir. 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı kaydolmamayı AED 50,000 ile AED 200,000 arasında cezalandırır ve Ağustos 2023'te Bakanlık kayıtsız 50 DNFBP'yi üç ay süreyle askıya almıştır. Kaydı biz hazırlar, bildirim görevlisinin erişimini kurar ve lisansınız veya yetkilileriniz değiştiğinde profili güncel tutarız.

Kaynaklar: BAE Ekonomi ve Turizm Bakanlığı — BAE'de goAML Şüpheli İşlem Bildirim Sistemi; BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Adalet Bakanlığı ve Ekonomi Bakanlığı Denetimine Tabi Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla Mücadele Tedbirlerini İhlal Edenlere Uygulanacak İhlaller ve İdari Cezaları Düzenleyen 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin) (erişim: 24 Ekim 2026)

2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun'un 17. maddesi, denetleyici otoritenin her ihlal için AED 10,000'den az ve AED 5,000,000'dan fazla olmamak üzere idari para cezası ile birlikte uyarı, yöneticilere kısıtlama ve lisansın askıya alınması veya iptali yaptırımlarını uygulamasına imkân verir. Ekonomi Bakanlığı veya Adalet Bakanlığı denetimindeki DNFBP'ler için 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ihlal başına tutarı belirler: şüpheli işlem bildiriminin derhal yapılmaması için AED 100,000 ile AED 500,000; uyum görevlisi atanmaması veya kayıt tutulmaması için AED 50,000 ile AED 200,000. Bakanlık, ihlalin tekrarı halinde cezayı iki katına çıkarabilir. Yalnızca 2023'te Ekonomi Bakanlığı 225 DNFBP şirketine yaklaşık AED 76.9 milyon ceza kestiğini bildirmiştir. Boşluk analizlerimiz bu tarifeyi izler.

Kaynaklar: BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklama ile Terörizmin ve Yayılmanın Finansmanıyla Mücadele Hakkında 2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun (İngilizce metin); BAE Ekonomi ve Turizm Bakanlığı — Ekonomi Bakanlığı, goAML sistemine kaydolmayan 50 DNFBP işletmesinin faaliyetlerini 3 ay süreyle askıya aldı (erişim: 24 Ekim 2026)

Derhal bildirin ve müşteriye hiçbir şey söylemeyin. 2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun'un 18. maddesi, bir işlemin veya fonların suçla bağlantılı olduğundan şüphelenen ya da bundan şüphelenmek için makul gerekçeleri bulunan DNFBP'nin, değeri ne olursa olsun, Finansal İstihbarat Birimi'ne gecikmeksizin bildirimde bulunmasını şart koşar; Uygulama Yönetmeliği bildirimin Birimin elektronik sistemi goAML üzerinden yapılmasını gerektirir. Asgari tutar yoktur. Müşteriyi veya başka birini bir bildirimin değerlendirildiği konusunda uyarmak 29. madde uyarınca hapis ve/veya AED 50,000'den az olmayan para cezasıyla cezalandırılan bir suçtur. Derhal bildirmemek de AED 100,000 ile AED 500,000 arasında idari para cezası taşır. Uyum görevlilerine kırmızı bayrakları değerlendirmede, kararı belgelemede ve doğru bildirimde yardımcı oluruz.

Kaynaklar: BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklama ile Terörizmin ve Yayılmanın Finansmanıyla Mücadele Hakkında 2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun (İngilizce metin); BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Adalet Bakanlığı ve Ekonomi Bakanlığı'na bağlı kuruluşlar için AML/CFT idari cezaları hakkında 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin) (erişim: 24 Ekim 2026)

Evet. 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı'nın 22. maddesi, finans kuruluşlarının, DNFBP'lerin ve sanal varlık hizmet sağlayıcılarının yönetim düzeyinde ve işi yapacak bağımsızlığa sahip bir Uyum Görevlisi atamasını şart koşar. Görevli, firmanın AML programını günlük olarak yürütür ve Finansal İstihbarat Birimi ile denetleyici otoritenin irtibat noktasıdır. Uygun yetkinliğe sahip bir görevli atanmaması, 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı kapsamında AED 50,000 ile AED 200,000 arasında cezalandırılan başlı başına bir ihlaldir. Küçük firmalarda bu genellikle sahip veya genel müdürdür; yönetmelik rolün yönetim düzeyinin altında olmasına izin vermez. Rolü tasarlar, atanan kişiyi eğitir ve tarama ile bildirim prosedürleriyle destekleriz.

Kaynaklar: BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklamayla Mücadele Kararname-Kanunu'nun Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin); BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Adalet Bakanlığı ve Ekonomi Bakanlığı'na bağlı kuruluşlar için AML/CFT idari cezaları hakkında 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin) (erişim: 24 Ekim 2026)

En az beş yıl. 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı'nın 25. maddesi, yurt içi ve uluslararası işlemlere ilişkin tüm kayıt, belge, araç ve verilerin işlemin tamamlanmasından itibaren beş yıldan az olmamak üzere saklanmasını; 2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun'un 19. maddesi ise bunların talep üzerine derhal yetkili makamlara sunulabilir olmasını gerektirir. Uygulamada bu, kimlik belgeleri, tarama sonuçları, fon kaynağı kanıtları ve yapılan ya da yapılmayan her bildirimin gerekçesi demektir. Kayıtlardan herhangi birinin tutulmaması 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı kapsamında AED 50,000 ile AED 200,000 arasında cezalandırılır. Müşteri dosyalarını, bir müfettişin isteyebileceği her kalemin aynı gün sunulabileceği biçimde yapılandırırız.

Kaynaklar: BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklamayla Mücadele Kararname-Kanunu'nun Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin); BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklama ile Terörizmin ve Yayılmanın Finansmanıyla Mücadele Hakkında 2025 tarihli ve (10) sayılı Federal Kararname-Kanun (İngilizce metin) (erişim: 24 Ekim 2026)

İş ilişkisi için yok. 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı'nın 7. maddesi, tutar ne olursa olsun iş ilişkisinin başlangıcında müşteri durum tespiti yapılmasını şart koşar. Eşikler yalnızca tek seferlik işlemler için geçerlidir: AED 55,000 veya üzerindeki arızi işlemler ve finans kuruluşları için AED 3,500 veya üzerindeki arızi havaleler. Durum tespiti ilişki kurulmadan önce tamamlanmalı, sonradan doldurulmamalıdır: 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı, iş ilişkisi kurulmadan önce gerekli tedbirlerin alınmamasını AED 50,000 ile AED 200,000 arasında cezalandırır. Kabul kontrol listesini, dosya üzerinde herhangi bir çalışma başlamadan önce kimlik tespiti, doğrulama ve taramanın tamamlanıp belgelenmesini sağlayacak biçimde kurarız.

Kaynaklar: BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Kara Para Aklamayla Mücadele Kararname-Kanunu'nun Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 2025 tarihli ve (134) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin); BAE Mevzuat Portalı (BAE Hükümeti) — Adalet Bakanlığı ve Ekonomi Bakanlığı'na bağlı kuruluşlar için AML/CFT idari cezaları hakkında 2024 tarihli ve (71) sayılı Bakanlar Kurulu Kararı (İngilizce metin) (erişim: 24 Ekim 2026)