设计并实施反洗钱合规方案，涵盖 CDD/EDD、goAML 注册、员工培训与监管检查准备。
阿联酋的反洗钱法规对所有在境内经营的企业都设定了全面义务，包括客户尽职调查(CDD)、对高风险关系实施强化尽职调查(EDD)、持续监控业务关系、通过 goAML 平台报告可疑交易(STR),以及妥善保存记录。近年来，阿联酋的反洗钱执法力度明显加大，处罚案例与罚款金额持续上升。
对房地产中介、贵金属交易商、企业服务提供商等指定非金融行业和职业(DNFBP)而言，这些义务尤为严格。一旦违规，将面临巨额罚款、牌照暂停乃至刑事追诉等严重后果。
Polaris 设计并实施的反洗钱(AML/KYC)合规方案，既能满足监管要求，又切实可行。我们深知合规并非一次性的工作，而是一项必须融入客户业务流程的长期机制。我们不套用千篇一律的模板，而是结合业务性质、客户群体、地域覆盖，以及行业与合作方所在司法管辖区的具体风险，量身设计每一套方案。
近年来，阿联酋的反洗钱执法力度明显加大，处罚案例与罚款金额双双上升。金融行动特别工作组(FATF)对阿联酋的评估，也推动监管标准进一步提高。企业已不能再满足于「纸面合规」:监管机构越来越看重反洗钱程序的实际成效，包括可疑交易识别是否及时、风险评估是否定期更新，以及员工培训是否落到实处。Polaris 设计的反洗钱方案不仅符合现行标准，更具前瞻性，足以应对日趋严格的监管要求。定期的内部审查则确保方案能随业务发展和风险环境的变化持续有效。
答案依据阿联酋主管部门与监管机构公布的规则，每条答案均链接至其官方来源。 最后审核日期：2026年11月5日。
2025 年第 10 号关于反洗钱、打击恐怖融资及扩散融资的联邦法令。阿联酋法规门户记载其于 2025 年 9 月 30 日颁布，2025 年 10 月 14 日起施行，第 41 条废止了 2018 年第 20 号联邦法令。其实施细则为 2025 年第 134 号内阁决议，自 2025 年 12 月 14 日起施行，载有关于尽职调查、报告、记录保存和合规官的具体规则。许多指引页面仍在引用 2018 年法律和 2019 年细则，因此您的反洗钱手册现在应重新对应至 2025 年的法规文件，并对照其实质内容加以核查。我们以固定范围的委托为客户完成这项重新对标工作。
来源：阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 10 号关于反洗钱、打击恐怖融资及扩散融资的联邦法令（英文文本）；阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 134 号内阁决议：关于反洗钱、打击恐怖融资及扩散融资联邦法令的实施细则（访问日期：2026年10月24日）
如果从事 2025 年第 134 号内阁决议第 3 条所列的活动，就属于。经济部的 goAML 指引将商业类别说得很清楚：房地产经纪人和中介、审计或会计事务所、贵金属或宝石交易商，以及企业服务提供商，即向第三方提供公司设立或商业管理服务的机构。第 3 条还列出了处理客户交易的律师、公证人和其他独立法律专业人士。对企业服务提供商，细则规定得很具体：担任法人设立的代理人、安排董事或秘书、提供注册办公地址或营业地址，以及安排名义股东，均属其列。如果上述任何一项符合您的业务，完整的反洗钱框架即告适用。我们首先确认分类。
来源：阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 134 号内阁决议：反洗钱法令实施细则（英文文本）；阿联酋经济与旅游部 — 阿联酋 goAML 可疑交易报告系统（访问日期：2026年10月24日）
如果是 DNFBP，就必须。监管 DNFBP 的经济部声明，所有 DNFBP 均须在金融情报组的报告系统 goAML 门户注册，并警告未注册者可能面临由该部施加的严厉处罚。注册需要公司授权函、被授权人的护照、签证和 Emirates ID 复印件、营业执照复印件，以及 Google Authenticator 应用。2024 年第 71 号内阁决议对未注册行为处以 AED 50,000 至 AED 200,000 罚款，2023 年 8 月经济部曾将 50 家未注册的 DNFBP 停业三个月。我们准备注册材料，为报告官设置访问权限，并在您的牌照或负责人变更时及时更新档案。
来源：阿联酋经济与旅游部 — 阿联酋 goAML 可疑交易报告系统；阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2024 年第 71 号内阁决议：规范由司法部和经济部监管的反洗钱与打击恐怖融资措施的违规行为及行政处罚（英文文本）（访问日期：2026年10月24日）
2025 年第 10 号联邦法令第 17 条允许监管机构对每项违规处以不低于 AED 10,000、不超过 AED 5,000,000 的行政罚款，并可同时发出警告、限制管理人员以及暂停或吊销牌照。对于经济部或司法部监管的 DNFBP，2024 年第 71 号内阁决议规定了每项违规的金额：未及时提交可疑交易报告的，AED 100,000 至 AED 500,000；未委任合规官或未保存记录的，AED 50,000 至 AED 200,000。重复违规的，该部可将罚款加倍。仅 2023 年一年，经济部就报告对 225 家 DNFBP 公司处以约 AED 7,690 万罚款。我们的差距审查以这份罚则表为依据。
来源：阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 10 号关于反洗钱、打击恐怖融资及扩散融资的联邦法令（英文文本）；阿联酋经济与旅游部 — 经济部因未在 goAML 系统注册对 50 家 DNFBP 机构停业三个月（访问日期：2026年10月24日）
立即报告，对客户只字不提。2025 年第 10 号联邦法令第 18 条要求 DNFBP 在怀疑或有合理理由怀疑某项交易或资金与犯罪有关时，无论金额大小，均须毫不延迟地通知金融情报组；实施细则要求通过该组的电子系统 goAML 提交报告。不设最低金额。向客户或任何其他人透露正在考虑报告，依据第 29 条构成犯罪，可处监禁和/或不低于 AED 50,000 的罚款。未及时报告还会被处以 AED 100,000 至 AED 500,000 的行政罚款。我们协助合规官评估风险信号、记录决策并正确提交。
来源：阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 10 号关于反洗钱、打击恐怖融资及扩散融资的联邦法令（英文文本）；阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2024 年第 71 号内阁决议：司法部和经济部监管实体的反洗钱/打击恐怖融资行政处罚（英文文本）（访问日期：2026年10月24日）
需要。2025 年第 134 号内阁决议第 22 条要求金融机构、DNFBP 和虚拟资产服务提供商委任一名管理层级别、具备履职独立性的合规官。合规官日常负责机构的反洗钱方案，并作为与金融情报组和监管机构的联络人。未委任具备适当能力的合规官本身即构成违规，依据 2024 年第 71 号内阁决议处以 AED 50,000 至 AED 200,000 罚款。在小型机构中，这通常由所有人或总经理担任；细则不允许该职位低于管理层级别。我们设计该职位、培训被委任人，并以筛查和报告程序提供支持。
来源：阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 134 号内阁决议：反洗钱法令实施细则（英文文本）；阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2024 年第 71 号内阁决议：司法部和经济部监管实体的反洗钱/打击恐怖融资行政处罚（英文文本）（访问日期：2026年10月24日）
至少五年。2025 年第 134 号内阁决议第 25 条要求境内和国际交易的所有记录、文件、凭证和数据自交易完成起保存不少于五年，2025 年第 10 号联邦法令第 19 条要求这些记录在主管机关要求时立即可供查阅。实务中，这意味着身份证明文件、筛查结果、资金来源证据，以及提交或未提交任何报告背后的理由。未保存任何此类记录的，依据 2024 年第 71 号内阁决议处以 AED 50,000 至 AED 200,000 罚款。我们对客户档案进行结构化整理，使检查人员可能要求的每一项都能当天提供。
来源：阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 134 号内阁决议：反洗钱法令实施细则（英文文本）；阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 10 号关于反洗钱、打击恐怖融资及扩散融资的联邦法令（英文文本）（访问日期：2026年10月24日）
对业务关系没有。2025 年第 134 号内阁决议第 7 条要求在业务关系开始时即进行客户尽职调查，无论金额大小。门槛仅适用于一次性交易：达到或超过 AED 55,000 的偶发交易，以及对金融机构而言 AED 3,500 及以上的偶发电汇。尽职调查必须在建立关系之前完成，而不是事后补做：2024 年第 71 号内阁决议对未在建立业务关系前采取必要措施的行为处以 AED 50,000 至 AED 200,000 罚款。我们搭建客户准入清单，确保在档案的任何工作开始之前，识别、核验和筛查均已完成并留有记录。
来源：阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2025 年第 134 号内阁决议：反洗钱法令实施细则（英文文本）；阿联酋法规门户（阿联酋政府） — 2024 年第 71 号内阁决议：司法部和经济部监管实体的反洗钱/打击恐怖融资行政处罚（英文文本）（访问日期：2026年10月24日）