Diseño de programas de prevención del blanqueo de capitales, diligencia debida del cliente, comunicación de operaciones sospechosas y registro en goAML.
La normativa de prevención del blanqueo de capitales de los EAU impone obligaciones de gran alcance a todas las empresas que operan en el país: la diligencia debida del cliente (CDD), la diligencia debida reforzada (EDD) para las relaciones de mayor riesgo, el seguimiento continuo de las relaciones de negocio, la comunicación de operaciones sospechosas (STR) a través de la plataforma goAML y las obligaciones de conservación de la documentación.
Para las empresas y profesiones no financieras designadas (DNFBP), entre las que figuran los agentes inmobiliarios, los comerciantes de metales preciosos y los proveedores de servicios societarios, estas obligaciones son especialmente estrictas. El incumplimiento conlleva sanciones severas, como multas cuantiosas, la suspensión de la licencia o incluso responsabilidad penal. Polaris diseña e implanta programas de cumplimiento AML/KYC que satisfacen las exigencias regulatorias sin dejar de ser prácticos en el día a día, ya que el cumplimiento no es una tarea puntual, sino una disciplina permanente que debe integrarse en los procesos de la empresa.
Respuestas basadas en las normas publicadas por las autoridades y reguladores de los EAU. Cada respuesta enlaza con su fuente oficial. Última revisión: 5 de noviembre de 2026.
El Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 sobre la prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación del terrorismo y de la proliferación. El portal de legislación de los EAU lo registra como promulgado el 30 de septiembre de 2025 y en vigor desde el 14 de octubre de 2025, y su artículo 41 deroga el Decreto-Ley Federal n.º 20 de 2018. Su reglamento de ejecución es la Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025, en vigor desde el 14 de diciembre de 2025, que contiene las normas de detalle sobre diligencia debida, comunicación, conservación de registros y oficial de cumplimiento. Muchas páginas de orientación siguen citando la ley de 2018 y el reglamento de 2019, de modo que su manual AML debe referenciarse ahora a los instrumentos de 2025 y contrastarse con su contenido. Realizamos esta actualización para los clientes como un encargo de alcance cerrado.
Fuentes: Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 sobre la prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación del terrorismo y de la proliferación (texto en inglés); Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 por la que se aprueba el Reglamento de ejecución del Decreto-Ley Federal sobre la prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación del terrorismo y de la proliferación (consultado el 24 de octubre de 2026)
Lo es si ejerce una actividad enumerada en el artículo 3 de la Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025. La guía de goAML del Ministerio de Economía expone con claridad las categorías comerciales: corredores y agentes inmobiliarios, firmas de auditoría o contabilidad, comerciantes de metales o piedras preciosas y proveedores de servicios societarios, es decir, firmas que prestan a terceros servicios de constitución de sociedades o de administración de empresas. El artículo 3 incluye también a abogados, notarios y otros profesionales jurídicos independientes que gestionan operaciones de clientes. Para los proveedores de servicios societarios el reglamento es concreto: actuar como agente en la constitución de personas jurídicas, proporcionar administradores o secretarios, facilitar un domicilio social o una dirección comercial y proporcionar accionistas nominales cualifican. Si algo de esto describe su empresa, se le aplica el marco AML completo. Confirmamos primero la clasificación.
Fuentes: Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 por la que se aprueba el Reglamento de ejecución del Decreto-Ley de prevención del blanqueo de capitales (texto en inglés); Ministerio de Economía y Turismo de los EAU — Sistema goAML de comunicación de operaciones sospechosas en los EAU (consultado el 24 de octubre de 2026)
Sí, si es una DNFBP. El Ministerio de Economía, que supervisa a las DNFBP, declara que todas ellas estaban obligadas a registrarse en el portal goAML, el sistema de comunicación de la Unidad de Inteligencia Financiera, y advierte de que no registrarse puede acarrear sanciones severas impuestas por el Ministerio. El registro requiere una carta de autorización de la sociedad, copia del pasaporte, del visado y del Emirates ID de la persona autorizada, copia de la licencia comercial y la aplicación Google Authenticator. La Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024 sanciona la falta de registro con entre AED 50,000 y AED 200,000, y en agosto de 2023 el Ministerio suspendió durante tres meses a 50 DNFBP no registradas. Preparamos el registro, configuramos el acceso del oficial de cumplimiento y mantenemos el perfil al día cuando cambian su licencia o sus directivos.
Fuentes: Ministerio de Economía y Turismo de los EAU — Sistema goAML de comunicación de operaciones sospechosas en los EAU; Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024 por la que se regulan las infracciones y sanciones administrativas aplicables a los infractores de las medidas de prevención del blanqueo de capitales y de lucha contra la financiación del terrorismo sujetos al control del Ministerio de Justicia y del Ministerio de Economía (texto en inglés) (consultado el 24 de octubre de 2026)
El artículo 17 del Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 permite a la autoridad supervisora imponer una multa administrativa de entre AED 10,000 y AED 5,000,000 por cada infracción, junto con apercibimientos, restricciones a los directivos y la suspensión o revocación de la licencia. Para las DNFBP bajo el Ministerio de Economía o el Ministerio de Justicia, la Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024 fija el importe por infracción: de AED 100,000 a AED 500,000 por no presentar con prontitud un informe de operación sospechosa, y de AED 50,000 a AED 200,000 por no nombrar un oficial de cumplimiento o no conservar los registros. El Ministerio puede duplicar la multa en caso de reincidencia. Solo en 2023, el Ministerio de Economía informó de multas por unos AED 76.9 millones a 225 sociedades DNFBP. Nuestras revisiones de brechas siguen este cuadro.
Fuentes: Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 sobre la prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación del terrorismo y de la proliferación (texto en inglés); Ministerio de Economía y Turismo de los EAU — El Ministerio de Economía suspende durante 3 meses la actividad de 50 establecimientos DNFBP por no registrarse en el sistema goAML (consultado el 24 de octubre de 2026)
Comuníquela de inmediato y no diga nada al cliente. El artículo 18 del Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 obliga a la DNFBP que sospeche, o tenga motivos razonables para sospechar, que una operación o unos fondos están vinculados a un delito a notificarlo sin demora a la Unidad de Inteligencia Financiera, con independencia del importe; el reglamento de ejecución exige que la comunicación se haga a través del sistema electrónico de la Unidad, goAML. No hay importe mínimo. Advertir al cliente o a cualquier otra persona de que se está considerando una comunicación es delito conforme al artículo 29, castigado con prisión y/o multa de al menos AED 50,000. No comunicar con prontitud conlleva además una multa administrativa de AED 100,000 a AED 500,000. Ayudamos a los oficiales de cumplimiento a valorar las señales de alerta, documentar la decisión y presentar correctamente.
Fuentes: Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 sobre la prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación del terrorismo y de la proliferación (texto en inglés); Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024 sobre las sanciones administrativas AML/CFT para las entidades bajo el Ministerio de Justicia y el Ministerio de Economía (texto en inglés) (consultado el 24 de octubre de 2026)
Sí. El artículo 22 de la Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 obliga a las entidades financieras, las DNFBP y los proveedores de servicios de activos virtuales a nombrar un oficial de cumplimiento de nivel directivo con la independencia necesaria para desempeñar la función. El oficial es responsable del programa AML de la firma en el día a día y es el punto de contacto con la Unidad de Inteligencia Financiera y el supervisor. No nombrar un oficial con la competencia adecuada es una infracción en sí misma, multada con entre AED 50,000 y AED 200,000 conforme a la Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024. En una firma pequeña suele ser el propietario o el gerente general; el reglamento no permite que el cargo esté por debajo del nivel directivo. Diseñamos la función, formamos a la persona designada y la apoyamos con procedimientos de cribado y comunicación.
Fuentes: Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 por la que se aprueba el Reglamento de ejecución del Decreto-Ley de prevención del blanqueo de capitales (texto en inglés); Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024 sobre las sanciones administrativas AML/CFT para las entidades bajo el Ministerio de Justicia y el Ministerio de Economía (texto en inglés) (consultado el 24 de octubre de 2026)
Al menos cinco años. El artículo 25 de la Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 exige conservar todos los registros, documentos, instrumentos y datos de las operaciones nacionales e internacionales durante no menos de cinco años desde la finalización de la operación, y el artículo 19 del Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 exige que estén a disposición de las autoridades competentes de inmediato cuando lo soliciten. En la práctica eso significa los documentos de identificación, los resultados del cribado, la prueba del origen de los fondos y el razonamiento que sustenta cualquier comunicación presentada o no presentada. No conservar cualquiera de los registros se multa con entre AED 50,000 y AED 200,000 conforme a la Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024. Estructuramos los expedientes de cliente para que cualquier elemento que pida un inspector pueda aportarse el mismo día.
Fuentes: Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 por la que se aprueba el Reglamento de ejecución del Decreto-Ley de prevención del blanqueo de capitales (texto en inglés); Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decreto-Ley Federal n.º 10 de 2025 sobre la prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación del terrorismo y de la proliferación (texto en inglés) (consultado el 24 de octubre de 2026)
No para una relación de negocio. El artículo 7 de la Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 exige la diligencia debida del cliente al iniciar una relación de negocio, sea cual sea el importe. Los umbrales se aplican solo a las operaciones puntuales: operaciones ocasionales iguales o superiores a AED 55,000 y, para las entidades financieras, transferencias ocasionales de AED 3,500 o más. La diligencia debida debe completarse antes de establecer la relación, no rellenarse después: la Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024 multa con entre AED 50,000 y AED 200,000 la falta de adopción de las medidas necesarias antes de establecer la relación de negocio. Construimos la lista de comprobación de alta de modo que la identificación, la verificación y el cribado estén completados y documentados antes de que empiece cualquier trabajo en el expediente.
Fuentes: Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Decisión del Consejo de Ministros n.º 134 de 2025 por la que se aprueba el Reglamento de ejecución del Decreto-Ley de prevención del blanqueo de capitales (texto en inglés); Portal de legislación de los EAU (Gobierno de los EAU) — Resolución del Consejo de Ministros n.º 71 de 2024 sobre las sanciones administrativas AML/CFT para las entidades bajo el Ministerio de Justicia y el Ministerio de Economía (texto en inglés) (consultado el 24 de octubre de 2026)
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