ציות AML

צו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 בדבר איסור הלבנת הון ומאבק במימון טרור ובמימון הפצת נשק. פורטל החקיקה של איחוד האמירויות רושם אותו כמי שניתן ב-30 בספטמבר 2025 ובתוקף מ-14 באוקטובר 2025, וסעיף 41 מבטל את צו-חוק פדרלי מס' (20) משנת 2018. התקנות המבצעות שלו הן החלטת קבינט מס' (134) משנת 2025, שבתוקף מ-14 בדצמבר 2025, הנושאות את הכללים המפורטים על בדיקת נאותות, דיווח, שמירת רשומות וקצין הציות. עמודי הנחיה רבים עדיין מצטטים את חוק 2018 ואת תקנות 2019, ולכן יש להפנות כעת את מדריך ה-AML שלכם למסמכי 2025 ולבדוק אותו מול תוכנם. אנו מבצעים התאמה מחדש זו ללקוחות כפרויקט בהיקף קבוע.

מקורות: פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — צו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 בדבר איסור הלבנת הון ומאבק במימון טרור ובמימון הפצת נשק (נוסח אנגלי); פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 בדבר התקנות המבצעות של צו-חוק פדרלי בדבר איסור הלבנת הון ומאבק במימון טרור ובמימון הפצת נשק (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)

כן, אם הוא עוסק בפעילות המנויה בסעיף 3 להחלטת קבינט מס' (134) משנת 2025. הנחיית goAML של משרד הכלכלה מציגה את הקטגוריות המסחריות בפשטות: מתווכי וסוכני נדלן, משרדי ביקורת או חשבונאות, סוחרים במתכות או באבנים יקרות, וספקי שירותי חברות, כלומר משרדים המספקים שירותי הקמת חברות או ניהול עסקי לצדדים שלישיים. סעיף 3 מונה גם עורכי דין, נוטריונים ואנשי מקצוע משפטיים עצמאיים אחרים המטפלים בעסקאות לקוחות. לספקי שירותי חברות התקנה ספציפית: כהונה כסוכן בהתאגדות של אישיויות משפטיות, הסדרת דירקטורים או מזכירים, אספקת משרד רשום או כתובת עסקית והסדרת בעלי מניות נומינליים נכללים כולם. אם משהו מזה מתאר את העסק שלכם, מסגרת ה-AML המלאה חלה. אנו מאשרים את הסיווג תחילה.

מקורות: פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 בדבר התקנות המבצעות של צו-חוק איסור הלבנת ההון (נוסח אנגלי); משרד הכלכלה והתיירות של איחוד האמירויות — מערכת goAML לדיווח על עסקאות חשודות באיחוד האמירויות (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)

כן, אם היא DNFBP. משרד הכלכלה, המפקח על DNFBP, קובע כי כל ה-DNFBP נדרשו להירשם בפורטל goAML, מערכת הדיווח של יחידת המודיעין הפיננסי, ומזהיר כי אי-רישום עלול לגרור עיצומים חמורים שיטיל המשרד. הרישום דורש מכתב הרשאה מהחברה, עותק דרכון, ויזה ותעודת זהות אמירתית של המורשה, עותק של הרישיון המסחרי ואת אפליקציית Google Authenticator. החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024 מתמחרת אי-רישום ב-AED 50,000 עד AED 200,000, ובאוגוסט 2023 השעה המשרד 50 DNFBP לא רשומים לשלושה חודשים. אנו מכינים את הרישום, מקימים את הגישה של קצין הדיווח ושומרים על הפרופיל מעודכן כאשר הרישיון או נושאי המשרה שלכם משתנים.

מקורות: משרד הכלכלה והתיירות של איחוד האמירויות — מערכת goAML לדיווח על עסקאות חשודות באיחוד האמירויות; פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024 בדבר הסדרת הפרות ועיצומים מנהליים המוטלים על מפרי אמצעי המאבק בהלבנת הון ובמימון טרור הכפופים לפיקוח משרד המשפטים ומשרד הכלכלה (נוסח אנגלי) (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)

סעיף 17 לצו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 מאפשר לרשות מפקחת להטיל קנס מנהלי של לא פחות מ-AED 10,000 ולא יותר מ-AED 5,000,000 על כל הפרה, לצד אזהרות, הגבלות על מנהלים והשעיה או ביטול של הרישיון. ל-DNFBP תחת משרד הכלכלה או משרד המשפטים, החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024 קובעת את הסכום לכל הפרה: AED 100,000 עד AED 500,000 על אי-הגשה מיידית של דיווח על עסקה חשודה, ו-AED 50,000 עד AED 200,000 על אי-מינוי קצין ציות או אי-שמירת רשומות. המשרד רשאי להכפיל קנס כאשר ההפרה חוזרת. בשנת 2023 לבדה דיווח משרד הכלכלה על קנסות של כ-AED 76.9 מיליון על 225 חברות DNFBP. סקירות הפערים שלנו עוקבות אחר לוח זה.

מקורות: פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — צו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 בדבר איסור הלבנת הון ומאבק במימון טרור ובמימון הפצת נשק (נוסח אנגלי); משרד הכלכלה והתיירות של איחוד האמירויות — משרד הכלכלה משעה את פעילותם של 50 מפעלי DNFBP לשלושה חודשים בשל אי-רישום במערכת goAML (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)

דווחו מיד ואל תאמרו דבר ללקוח. סעיף 18 לצו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 מחייב DNFBP החושד, או שיש לו יסוד סביר לחשוד, שעסקה או כספים קשורים לפשע, להודיע ליחידת המודיעין הפיננסי ללא דיחוי, ללא קשר לשווי; התקנות המבצעות מחייבות שהדיווח יעבור דרך המערכת האלקטרונית של היחידה, goAML. אין סכום מינימלי. אזהרת הלקוח או כל אדם אחר על כך שנשקל דיווח היא עבירה לפי סעיף 29, שעונשה מאסר ו/או קנס של לא פחות מ-AED 50,000. אי-דיווח מיידי גורר גם קנס מנהלי של AED 100,000 עד AED 500,000. אנו מסייעים לקציני ציות להעריך דגלים אדומים, לתעד את ההחלטה ולהגיש נכון.

מקורות: פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — צו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 בדבר איסור הלבנת הון ומאבק במימון טרור ובמימון הפצת נשק (נוסח אנגלי); פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024 בדבר עיצומים מנהליים בתחום AML/CFT לגופים תחת משרד המשפטים ומשרד הכלכלה (נוסח אנגלי) (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)

כן. סעיף 22 להחלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 מחייב מוסדות פיננסיים, DNFBP וספקי שירותי נכסים וירטואליים למנות קצין ציות ברמת ההנהלה בעל העצמאות הדרושה לביצוע התפקיד. הקצין אחראי על תוכנית ה-AML של המשרד ביום-יום והוא איש הקשר ליחידת המודיעין הפיננסי ולמפקח. אי-מינוי קצין בעל הכשירות המתאימה הוא הפרה בפני עצמה, הנקנסת ב-AED 50,000 עד AED 200,000 לפי החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024. במשרד קטן זהו לעיתים קרובות הבעלים או המנהל הכללי; התקנה אינה מתירה שהתפקיד יהיה מתחת לרמת ההנהלה. אנו מעצבים את התפקיד, מכשירים את הממונה ותומכים בו בנהלי סינון ודיווח.

מקורות: פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 בדבר התקנות המבצעות של צו-חוק איסור הלבנת ההון (נוסח אנגלי); פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024 בדבר עיצומים מנהליים בתחום AML/CFT לגופים תחת משרד המשפטים ומשרד הכלכלה (נוסח אנגלי) (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)

חמש שנים לפחות. סעיף 25 להחלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 מחייב לשמור את כל הרשומות, המסמכים, המכשירים והנתונים על עסקאות מקומיות ובינלאומיות לא פחות מחמש שנים מהשלמת העסקה, וסעיף 19 לצו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 מחייב שיהיו זמינים לרשויות המוסמכות מיד לפי דרישה. בפועל פירוש הדבר מסמכי זיהוי, תוצאות סינון, ראיות למקור הכספים והנימוקים מאחורי כל דיווח שהוגש או לא הוגש. אי-שמירת כל אחת מהרשומות נקנסת ב-AED 50,000 עד AED 200,000 לפי החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024. אנו בונים את תיקי הלקוחות כך שכל פריט שמפקח עשוי לבקש ניתן להפקה באותו יום.

מקורות: פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 בדבר התקנות המבצעות של צו-חוק איסור הלבנת ההון (נוסח אנגלי); פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — צו-חוק פדרלי מס' (10) משנת 2025 בדבר איסור הלבנת הון ומאבק במימון טרור ובמימון הפצת נשק (נוסח אנגלי) (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)

לא בקשר עסקי. סעיף 7 להחלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 מחייב בדיקת נאותות לקוח עם תחילת קשר עסקי, יהיה הסכום אשר יהיה. ספים חלים רק על עסקאות חד-פעמיות: עסקאות מזדמנות בסכום של AED 55,000 או יותר, ולמוסדות פיננסיים, העברות בנקאיות מזדמנות של AED 3,500 או יותר. יש להשלים את בדיקת הנאותות לפני כינון הקשר, לא להשלימה בדיעבד: החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024 קונסת אי-נקיטת האמצעים הנדרשים לפני כינון הקשר העסקי ב-AED 50,000 עד AED 200,000. אנו בונים את רשימת הקליטה כך שזיהוי, אימות וסינון מושלמים ומתועדים לפני שמתחילה כל עבודה על התיק.

מקורות: פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (134) משנת 2025 בדבר התקנות המבצעות של צו-חוק איסור הלבנת ההון (נוסח אנגלי); פורטל החקיקה של איחוד האמירויות (ממשלת איחוד האמירויות) — החלטת קבינט מס' (71) משנת 2024 בדבר עיצומים מנהליים בתחום AML/CFT לגופים תחת משרד המשפטים ומשרד הכלכלה (נוסח אנגלי) (נצפה ב-24 באוקטובר 2026)