Контроль за противодействием отмыванию денег в ОАЭ в 2026 году: что важно не упустить

Кто такие DNFBP — и почему это важно

Назначенные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP) находятся за пределами регулируемого банковского сектора, но внутри режима ОАЭ по борьбе с отмыванием денег. К этой категории относятся брокеры по недвижимости, торговцы драгоценными металлами и камнями, аудиторы, юристы и нотариусы, работающие со средствами клиентов, поставщики корпоративных услуг и поставщики трастовых услуг. Две последние группы включают каждого лицензированного поставщика трастовых и корпоративных услуг (TCSP), в том числе Polaris. Эта категория имеет серьёзные последствия: согласно Федеральному декрету-закону № 20 от 2018 года и подзаконным актам к нему, DNFBP несут те же надзорные обязанности, что и банки, но при этом, как правило, располагают значительно меньшими командами по комплаенсу.

Шесть обязанностей, которые должен выполнять каждый DNFBP

Перечень обязанностей таков: (1) зарегистрироваться и оставаться зарегистрированным на портале goAML; (2) назначить сотрудника по комплаенсу с документально подтверждённым старшинством и независимостью; (3) проводить документированную оценку рисков в масштабе всей организации и обновлять её ежегодно; (4) применять надлежащую и углублённую проверку к политически значимым лицам, юрисдикциям высокого риска и сложным структурам; (5) проверять клиентов по спискам ООН, OFAC, ЕС, местным целевым финансовым санкциям ОАЭ и спискам по Постановлению Кабинета министров № 74/2020 — при приёме на обслуживание и в дальнейшем на постоянной основе; (6) направлять сообщения о подозрительных операциях (STR) и о подозрительной деятельности (SAR) в течение 35 дней с момента возникновения подозрения. Разъяснение Министерства экономики 2024 года также уточнило, что DNFBP обязаны сообщать о попытках совершения операций, а не только о завершённых операциях.

Волна правоприменения: что изменилось в 2024–2026 годах

Исключение ОАЭ из «серого списка» FATF в феврале 2024 года не ослабило правоприменение, а усилило его. В 2024 году Министерство экономики обнародовало штрафы на сумму свыше 250 млн AED, наложенные на DNFBP за нарушения в сфере AML; основная их часть пришлась на сферу недвижимости, торговцев драгоценными металлами и поставщиков корпоративных услуг, работающих из недорогих свободных зон. С тех пор министерство перешло от периодических надзорных проверок к постоянной риск-ориентированной модели надзора: DNFBP высокого риска (крупные клиентские базы, сложные структуры, связи с юрисдикциями высокого риска) проверяются ежегодно, среднего риска — раз в два года, низкого риска — в рамках тематических обзоров. Самая заметная закономерность в штрафах 2025–2026 годов в том, что нарушения в документации — отсутствие оценки рисков, недатированные досье CDD, отсутствие записей о текущем мониторинге — влекут более высокие штрафы, чем можно было бы ожидать исходя из риска самих операций.

Практический набор контрольных мер, который применяет Polaris

Работа лицензированного TCSP строится вокруг пяти элементов: письменная оценка рисков, в которой названы факторы риска каждого клиента и применённые меры по их снижению; досье CDD, обновляемые с документально закреплённой периодичностью (ежегодно для низкого риска, раз в полгода для высокого, а также при любом существенном изменении); система проверки по санкционным спискам, охватывающая местные целевые финансовые санкции наряду со списками ООН, OFAC и ЕС; независимый сотрудник по комплаенсу с правом окончательного решения о приёме клиента; и единый неизменяемый журнал всех проверок по «тревожным сигналам» — даже тех, что не привели к направлению STR. Самый разрушительный вывод любой проверки в сфере AML — это операция, которую рассмотрели неформально, но не задокументировали. Там, где Polaris выступает консультантом по корпоративному структурированию или поставщиком доверительных услуг, контрольный след выстраивается так, чтобы выдержать проверку, а не просто закрыть приём клиента.